Compte bancaire auto-entrepreneur : tout comprendre

Vous vous demandez quel compte en banque choisir pour votre micro-entreprise ? Voici l’essentiel à savoir pour faire le bon choix :

• Obligation : un compte dédié est requis si votre chiffre d'affaires dépasse 10 000 € sur 2 ans.
• Un compte courant peut être suffisant : pas besoin d'un compte pro, mais il doit être réservé à votre micro-entreprise. Attention cependant aux conditions générales de votre banque sur ce point !
• Les banques en ligne : des options avantageuses sont proposées pour les micro-entrepreneurs, comme Qonto.
• Avantages d'un compte pro : Services adaptés, meilleur découvert, et accompagnement dédié.

En comprenant ces points clés, vous pouvez choisir le compte bancaire le mieux adapté à vos besoins et à ceux de votre micro-entreprise.

L’obligation de séparer compte courant et compte dédié à l’auto-entreprise

Depuis la loi PACTE de 2019 et son article 39, les auto-entrepreneurs n'ont l'obligation d'ouvrir un compte bancaire dédié à leur activité que si leur chiffre d'affaires dépasse 10 000 € pendant deux années consécutives. 

« Les travailleurs indépendants mentionnés à l'article L. 613-7 sont tenus de dédier un compte ouvert dans un des établissements mentionnés à l'article L. 123-24 du code de commerce à l'exercice de l'ensemble des transactions financières liées à leur activité professionnelle lorsque leur chiffre d'affaires a dépassé pendant deux années civiles consécutives un montant annuel de 10 000 €. 

Ce compte sera alors clairement séparé de votre compte personnel et vous devrez l’utiliser uniquement pour l’ensemble des transactions financières liées à votre activité  : 

• le dépôt de vos recettes
• les dépenses effectuées dans le cadre de votre activité, comprenant par exemple l'achat de matériel
• le paiement de vos charges, comme vos cotisations sociales et fiscales, la CFE…
• l’obtention d’un crédit ou d’un prêt pour développer votre micro-entreprise
• le prélèvement de votre rémunération vers votre compte courant

Cette séparation vous permettra de justifier facilement des différentes transactions professionnelles que vous réalisez, notamment en cas de contrôle.

Vous l’avez compris, votre compte bancaire est strictement réservé à votre activité professionnelle. Vous ne pouvez donc pas l'utiliser pour régler des factures ou des dépenses qui n'ont aucun lien avec votre activité, comme les factures ou les achats de votre ménage par exemple.

Pas d’obligation d’ouvrir un compte professionnel en banque

Vous n'avez pas l'obligation d'ouvrir un compte bancaire professionnel pour votre auto-entreprise. Un simple compte courant à votre nom suffit, à condition que ce dernier soit bien réservé à votre activité professionnelle.

En effet, en tant qu’auto-entrepreneur, vous réalisez vos factures et payez vos impôts en votre nom, et non pas au nom d’une société. C'est pourquoi un compte courant peut être suffisant. Vous pouvez ainsi éviter de payer des frais bancaires plus onéreux liés à la gestion d’un compte professionnel, mais cela dépend des conditions générales de votre banque qui peut proscrire l’utilisation de comptes courants classiques pour des transactions professionnelles.

Bien qu’un compte courant suffise pour votre micro-entreprise, vous pouvez choisir d’ouvrir un compte professionnel. Celui-ci comporte plusieurs avantages qui peuvent être pertinents pour le développement de votre activité d’auto-entrepreneur.

En effet, un compte bancaire professionnel vous permettra :

• d’accéder à des produits et services adaptés : assurances multirisque ou rc pro, terminal de paiement, relevés de compte décadaires...
• de mettre en place un crédit pour votre entreprise
• d’obtenir éventuellement une autorisation de découvert plus importante
• d’être accompagné par un conseiller bancaire formé aux besoins spécifiques des entrepreneurs

Ces options et leur coût peuvent varier, il existe aujourd’hui un bon nombre de banques pour les auto-entrepreneurs. Nous vous conseillons de comparer les offres bancaires si vous souhaitez ouvrir un compte professionnel.

Pour aller plus loin : Découvrir le Top 3 des banques en ligne

Tout comme les particuliers, les micro-entrepreneurs ont le choix d’ouvrir un compte soit dans une banque physique, soit dans une banque en ligne.

Les différences entre banque physique et banque en ligne

Vous hésitez à ouvrir un compte dans un banque qui n’existe que sur internet ? Avant de vous décider, nous vous conseillons de :

• bien évaluer vos besoins : conseils personnalisés d’un conseiller qui connaît bien votre situation, dépôt d’espèces (notamment pour les commerçants), chéquier, terminal de paiement, demande de prêt, produits d’épargne…
• comparer les différentes offres sur le marché ainsi que leur coût, les frais d’une banque physique étant généralement légèrement plus élevés.

Attention, certains banques en ligne peuvent vous demander un premier dépôt ou l’assurance d’un revenu mensuel. Le choix d’une banque dépend donc avant tout de vos besoins et de votre degré d’autonomie concernant la gestion de vos comptes.

Que vous optiez pour une banque en ligne ou traditionnelle, n’oubliez pas de prêter attention aux frais sur les opérations bancaires, notamment sur les virements et les remises de chèques.

Pour en savoir plus : Le comparatif des meilleures banques en ligne en 2024

Comptes bancaires dédiés aux auto-entrepreneurs : la solution idéale !

Face à la croissance du nombre de micro-entreprises, plusieurs banques en ligne, comme Qonto, proposent des comptes dédiés et adaptés aux spécificités des auto-entrepreneurs. Ces comptes bancaires comportent plusieurs avantages :  

• une gestion simplifiée
• pas d’obligation de revenus fixes
• des frais bancaires avantageux
• la mise à disposition éventuelle de moyens de paiement

Qonto par exemple, propose des offres adaptées au régime fiscal de la micro-entreprise et aux personnes morales unipersonnelles à associé-dirigeant unique (SASU, EURL, SELASU, SELEURL...).

Ces comptes ont été pensés pour les besoins des micro-entrepreneurs et gagnent tous les jours plus de parts de marchés sur les banques traditionnelles. N'attendez plus et découvrez dès maintenant l'offre de Qonto (notre avis complet sur Qonto), les 2 premiers mois sont offerts grâce au Portail Auto-Entrepreneur !

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1 - L'ouverture d'un compte bancaire est-elle payante ?

Les frais d'ouverture d'un compte bancaire dépendent du choix de votre banque (en ligne ou physique) et de votre type de compte (compte courant ou professionnel).
L'ouverture d'un compte bancaire courant ou en ligne est généralement gratuite. En revanche, ce sont les frais inhérents à l'ouverture de celui-ci qui peuvent être coûteux, comme les différentes options de cartes bancaires ou des services associés.
Nous vous conseillons de bien lire les Conditions Générales de Vente (CGV) du service que vous souhaitez utiliser.

2 - Puis-je me verser une rémunération depuis le compte dédié à mon activité ?

Les auto-entrepreneurs sont libres de se verser le salaire qu’ils souhaitent et donc d’effectuer un prélèvement de leur compte dédié vers leur compte courant. Cependant, n’oubliez pas de constituer une réserve sur votre compte dédié en prévision du paiement de vos cotisations sociales, fiscales et de la Cotisation Foncière des Entreprises (CFE).

Aussi, vous devez justifier des entrées et sorties de votre compte. Lorsque vous vous versez une rémunération, pensez à bien le préciser dans le libellé du virement.

3 - Ma banque refuse l'ouverture d'un compte bancaire dédié à mon auto-entreprise, que faire ?

Les banques jouent beaucoup sur l'absence d'informations claires concernant l'obligation d'ouverture d'un compte bancaire dédié à la micro-entreprise. Il est effectivement dans leurs intérêts de pousser les micro-entrepreneurs à opter pour un compte professionnel, pouvant engendrer des frais supplémentaires de gestion.
Malgré la réglementation en vigueur, l’interdiction d’utiliser un compte courant à des fins professionnelles est fréquente. Référez-vous aux conditions générales de votre banque au préalable, et n’hésitez pas à vous tourner vers une autre banque, pour faire jouer la concurrence.

4 - Mon client m’a fait un chèque à l’ordre de mon nom commercial. Puis-je l’encaisser sur le compte bancaire de mon auto-entreprise ?

Vous ne pouvez pas encaisser des chèques à l'ordre du nom commercial de votre micro-entreprise via un compte courant classique. Dans ce cas, nous vous conseillons d'opter pour un compte bancaire professionnel plus adapté et de faire le point avec votre conseiller bancaire.

5 - Est-il obligatoire de déclarer son compte bancaire dédié à l'administration fiscale ?

Non, il n'y a pas d'obligation de déclarer votre compte dédié à l'administration fiscale. Cependant, il doit être distinct de votre compte personnel et exclusivement utilisé pour les transactions liées à votre activité.

6 - Puis-je utiliser mon compte personnel pour ma micro-entreprise ?

Si votre chiffre d'affaires ne dépasse pas 10 000 € sur deux années consécutives, vous pouvez utiliser votre compte personnel. Toutefois, il est recommandé d'avoir un compte dédié pour faciliter votre gestion financière.

7 - Que se passe-t-il en cas de contrôle fiscal si je n'ai pas de compte dédié ?

En cas de dépassement du seuil de 10 000 € sans avoir ouvert un compte dédié, vous pourriez rencontrer des difficultés à justifier vos transactions professionnelles. Cela pourrait entraîner des sanctions lors d’un contrôle fiscal.

8 - Quels documents sont nécessaires pour ouvrir un compte pour micro-entrepreneur ?

En règle générale, vous devrez fournir : une pièce d'identité, un justificatif de domicile, un justificatif de l’existence de votre entreprise (un extrait RNE par exemple) et votre numéro SIRET. Certaines banques peuvent demander des informations supplémentaires.

9 - Est-ce possible d'avoir plusieurs comptes pour une seule micro-entreprise ?

Non, vous devez centraliser toutes vos transactions sur un seul compte dédié à votre auto-entreprise, même si vous exercez plusieurs activités sous le même statut.

10 - Puis-je obtenir un prêt avec un compte courant dédié ?

Oui, il est possible d'obtenir un prêt professionnel, même avec un compte courant dédié, en fonction des conditions de votre banque. Un compte professionnel peut néanmoins faciliter ce type de démarche.

Pour les auto-entrepreneurs, ouvrir un compte bancaire dédié, c’est le moyen idéal de gérer facilement ses finances et de se concentrer sur ce qui compte vraiment : faire grandir son activité !

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